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某公司2023年現金平均占用額為500萬元,經分析,其中不合理占用額為30萬元,2024年營業收入預計較上年增長10%。計算2024年最佳現金持有量。

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資產負債表的編制依據是()

  • A、利潤=收入-費用
  • B、資產=負債+所有者權益
  • C、現金流量=凈利潤+折舊
  • D、營業利潤=營業收入-營業成本

某公司目前資本總額為700萬元,其中:債務資本為200萬元,年利率為12%;普通股為500萬股,每股面值為1元。因投資需要,擬新增籌資200萬元,現有兩個方案可供選擇。方案一:全部按面值發行普通股200萬股;方案二:全部采用長期借款,年利率為8%。公司適用的所得稅稅率為25%。 要求: (1)分別計算采用方案一和方案二后的利息總額。 (2)采用每股收益分析法,計算每股收益無差異點的息稅前利潤 (3)若預計新增籌資后息稅前利潤為95萬元,不考慮籌資風險,應該采用哪個方案?

某公司預計存貨周轉期為80天,應收賬款周轉期為30天,應付賬款周轉期為20天,預計全年需要現金8000萬元,一年按360天計算。計算最佳現金持有量。

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